在“以数治税”的大环境下，税务机关利用大数据、云计算及人工智能等技术，采集内外部涉税数据，全方位捕捉企业税务画像，从“无差别监管”真正向以风险为导向的全方位、立体化的“精准监管”转变。因此，企业的税务风险管理，也要由过去的税局通知事后的“被动反应型应对”转变为“主动型和预测型风险管控”。

　　对于大部分企业来说，税务风险管控的难点主要表现在缺乏税务风险评估体系和有效的监督机制，缺少专业的风险分析工具，无法预知潜在税务风险点，事后应对措手不及，潜在税务代价巨大等等。这些痛点主要体现在以下几个方面：

　　1. 被动应对，管理滞后：企业面临税务机关的质询和税务检查、稽查时，只能被动应对，按照税务机关的要求来准备对应的文件资料。

　　2. 缺少工具，信息不对称：面对税务机关基于税收指标提出的质询、检查或稽查，企业缺少有效的工具来获取与税务机关掌握的信息相对等的材料。

　　3. 人力有限，时间紧迫：税务机关给予企业的答复时间一般较短，企业财税人员数量有限，难以应付税务机关的要求。

　　4. 不明意图，不懂解决：企业缺乏应对税务机关的经验，无法透析税务机关的意图，找不到合适的解决方案。emc易倍APPemc易倍APP

　　5. 可能影响纳税评级：如果企业在税务机关的稽查或检查中暴露出重大问题，并产生大量的滞纳金甚至罚款，会导致企业的纳税评级下降，从而给企业的税务工作带来诸多不便。

　　6. 潜在税务，代价巨大：企业税务人员对企业税务风险的大小缺乏直观的感受，一旦有重大税务风险点被稽查，要付出巨大的潜在税收代价。

　　7. 无从预知，措手不及：企业无法预知税务机关何时会提出质询或稽查，往往在真正面临检查时措手不及。

　　8. 缺乏应对方法，不知如何降低风险：企业没有系统的应对税务稽查或检查的方案，不知道如何降低被税务稽查或检查的风险。

　　1. 树立税务风险意识：税务风险管理的关键在于防控，而非补救。企业首先应当树立税务风险意识，加强税法培训，提高专业素质。

　　2. 建立税务风险管理体系：企业应当围绕税务风险，建立完善的内部管理制度和流程，确保企业能够及时发现和应对税务风险。

　　3. 加强内部审计：企业应当定期进行内部审计，以发现潜在的税务风险，并及时采取措施进行整改。

　　4. 利用专业工具：企业可以利用专业的税务风险分析工具，如税务风险评估软件，来帮助企业更好地识别和评估税务风险。

　　5. 建立有效的沟通机制：企业应当与税务机关保持良好的沟通，及时了解税务机关的政策要求和监管动态，以便企业能够及时调整自己的税务风险管理策略。

　　6. 培养专业的税务团队：企业应当重视税务人才的培养和引进，提高企业税务团队的专业素质和能力，以便更好地应对税务风险。

　　7. 定期评估和调整：企业应当定期对税务风险管理策略进行评估和调整，以确保企业能够持续有效地应对税务风险。